KSeF — исправления и корректировки
Faktura korygująca, anulowanie, дубль. Можно ли отредактировать уже выставленную фактуру?
Принятая фактура в KSeF не редактируется
Если XML отправлен в KSeF, принят системой и получил номер KSeF, документ нельзя изменить, удалить или отменить. Для таких случаев используется только корректировка фактуры KSeF через faktura korygująca KSeF. Это прямо следует из правил работы с фактурами в официальном руководстве KSeF 2.0 и материалах MF.
Если XML отклонён, фактура не считается выставленной. Корректировка фактуры KSeF к отклонённому файлу не применяется. Готовится новый правильный XML и отправляется повторно, что подтверждается в официальных ответах KSeF по статусам отправки.
Faktura korygująca KSeF что должно быть в корректировке
Faktura korygująca KSeF оформляется как отдельный документ в KSeF. В ней указываются собственные реквизиты корректировки и однозначная ссылка на исправляемую фактуру через номер KSeF. Дальше заполняются корректируемые данные и значения по позициям или суммам, включая VAT, так как именно на этих полях строится исправление счета KSeF в структуре FA.
Если корректировок несколько, каждая следующая корректировка относится к той же исходной фактуре, а итоговые значения должны согласовываться с цепочкой корректировок. Для контроля расхождений держите связку номер KSeF первичной фактуры и номера KSeF всех корректировок.
Ошибка в покупателе или NIP и как исправить счет KSeF
Когда в KSeF ушла фактура с неверным покупателем или ошибочным NIP и система присвоила номер KSeF, вариант anulowanie не предусмотрен. Применяется сценарий через faktura korygująca KSeF. Делают корректировку, которая обнуляет ошибочную продажу, затем выставляют новую правильную фактуру с корректными данными покупателя. Этот подход описан в материалах MF по работе с ошибками данных контрагента в KSeF.
Если ошибка затрагивает только описательные данные и не меняет суммы, используется корректировка, которая меняет нужные поля в пределах допустимых элементов структуры. Если ошибка затрагивает суммы и VAT, корректировка отражает изменения по значениям.
Anulowanie фактуры KSeF где заканчивается
Термин anulowanie встречается в обиходе, но в KSeF он не используется для принятой фактуры. Принятая фактура остаётся в системе, а исправление выполняется через korektu. Единственная ситуация, которую путают с отменой, это отклонённый XML. Там нет аннулирования и нет корректировки, есть повторная отправка нового файла.
Запрос аннулировать фактуру KSeF имеет смысл только как проверка статуса. Если фактура принята, делайте корректировку. Если фактура отклонена, отправляйте новую.
Дубль и duplikat faktury в KSeF
Для фактур уструктуризованных в KSeF duplikat faktury в классическом понимании не оформляется, потому что документ хранится в системе и доступен для повторного получения. Если нужен дубль, используют повторное скачивание той же фактуры из KSeF по номеру KSeF. Это следует из логики хранения и доступа к документам KSeF, описанной в материалах MF.
Быстрый порядок действий при ошибке
Сначала проверь статус отправки XML в KSeF. Отклонённый файл означает, что готовится новый XML и отправляется повторно. Принятый документ с номером KSeF означает, что применяется только корректировка фактуры KSeF через faktura korygująca KSeF. Если запросили дубль, берите фактуру из KSeF повторно, без оформления duplikat faktury.
Бухгалтерское бюро SKILLDOCS
Наша фирма оказывает бухгалтерские услуги по всей Польше. Если Вы хотите стать нашим клиентом — оставьте заявку на нашем сайте и мы свяжемся с Вами в ближайшее время!
